Steuervorteile beim Immobilienkauf im Überblick
Beim Immobilienkauf bieten sich verschiedene Steuervorteile, die Käufer gezielt nutzen können. Grundlegend unterscheiden sich die steuerlichen Vorteile einer Immobilie vor allem zwischen Eigennutzern und Kapitalanlegern.
Für Privathaushalte, die ein Eigenheim erwerben, sind direkte Steuervorteile oft begrenzt. Sie profitieren vor allem von Förderungen wie dem Wohnriester oder dem Baukindergeld, die speziell auf die Eigenheimförderung abzielen. Allerdings spielt die Spekulationsfrist eine wichtige Rolle: Bei einem Verkauf vor Ablauf von zehn Jahren können Steuern auf den Gewinn fällig werden.
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Kapitalanleger hingegen genießen vielfältigere steuerliche Vorteile beim Immobilienkauf. Dazu zählen insbesondere die Möglichkeit, Abschreibungen (AfA) geltend zu machen, sowie die Absetzbarkeit von Finanzierungskosten und laufenden Ausgaben wie Instandhaltung und Verwaltung. Diese steuerlichen Vorteile Immobilie erhöhen die Rentabilität von vermieteten Immobilien erheblich.
Insgesamt sollten private Käufer und Investoren die unterschiedlichen Steuervorteile beim Immobilienkauf genau prüfen, um gezielt von Hauskauf Steuerersparnis zu profitieren und Fehlentscheidungen zu vermeiden.
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Steuerliche Absetzbarkeit von Kosten beim Immobilienerwerb
Die steuerliche Absetzbarkeit von Kosten beim Immobilienkauf ist für Käufer ein wichtiger Aspekt, um die Gesamtbelastung zu senken. Neben dem reinen Kaufpreis fallen oft verschiedene Erwerbsnebenkosten an, darunter Notarkosten, Maklergebühren und die Grunderwerbsteuer.
Frage: Können diese Erwerbsnebenkosten beim Immobilienkauf steuerlich geltend gemacht werden?
Antwort: Bei Eigennutzern sind Erwerbsnebenkosten grundsätzlich nicht sofort absetzbar, da sie dem privaten Vermögen zugeordnet werden. Für Kapitalanleger hingegen können diese Kosten im Rahmen der Anschaffungsausgaben aktiviert und über die Abschreibung steuerlich berücksichtigt werden.
Finanzierungskosten, etwa Zinsen für Immobilienkredite, sind bei vermieteten Immobilien in voller Höhe als Werbungskosten steuerlich absetzbar. Das senkt die Steuerlast erheblich. Im Gegensatz dazu können Eigennutzer Zinsen für selbstgenutzte Immobilienkredite nicht steuerlich geltend machen.
Die Absetzbarkeit hat jedoch Grenzen: Nur laufende Kosten im Zusammenhang mit der Immobilie, die der Einkünfteerzielung dienen, sind steuerlich relevant. Daher sollten Käufer genau prüfen, welche Kosten beim Immobilienkauf Absetzbarkeit finden, um die steuerlichen Vorteile optimal zu nutzen.